Нове у відкритті банківських рахунків підприємцями

Як відкрити банківський рахунок підприємцям і юрособам Лист НБУ від 25.12.2012 р. № 25-111/2807/12078 НБУ нагадав, що відповідно до змін, внесених Законом № 4839 до Закону «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців», документом для ідентифікації юрособи або її відокремленого підрозділу або ФОП при здійсненні госпдіяльності та відкритті рахунку в банку є виписка з Єдиного державного реєстру юросіб та фізосіб - підприємців (далі - Реєстр). Згідно з роз'ясненнями, якщо держреєстрація юрособи або ФОП проведена до 17 грудня 2012 року, то ідентифікація клієнта і відкриття поточного, вкладного (депозитного) рахунку здійснюється на підставі документів, визначених відповідно пунктами 3.2 - 3.4 глави 3 та пунктами 9.2 - 9.4 глави 9 Інструкції № 492 . При цьому, вимоги про обов'язкове подання витягу з Реєстру таких клієнтів не встановлено. Юрособи та ФОП, реєстрація яких в Реєстрі відбулася з 17 грудня 2012 року, під час ідентифікації та відкриття поточних або вкладних (депозитних) рахунків замість копій документів, що підтверджують взяття такої юрособи, його відокремленого підрозділу або ФОП на облік в органах ДПС та ПФУ (якщо юрособа або його відокремлений підрозділ є платником єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування) та копії довідки з ЄДРПОУ (для юросіб та їх відокремлених підрозділів) представляють в банк виписку з Реєстру. Інші документи подаються в банк згідно з переліком, встановленого пунктами 3.2 - 3.4 глави 3 та пунктами 9.2 - 9.4 глави 9 Інструкції № 492. Крім того, НБУ відзначив, що копії документів, які подаються для відкриття рахунків, повинні бути завірені в установленому законодавством порядку. Уповноважений працівник банку має право засвідчувати своїм підписом копії документів, які подаються для відкриття рахунків, якщо клієнт пред'явив оригінали цих документів. Таким чином, в банк подається або копія витягу з Реєстру, завірена нотаріально, або оригінал виписки з Реєстру, копія якого засвідчується підписом уповноваженого працівника банку.